Все иконки должны быть в формате ico. Если ваша иконка не такого формата, а например PNG то скачиваем программу для конвертирования. Меняем вашу иконку на формат ico и заменяем-то, что вам нужно.
Чтобы установить обои на рабочий стол нужно выбрать
понравившуюся обоину.
Далее кликаем по изображению правой кнопкой мыши и выбираем сделать фоновым
рисунком рабочего стола. Кликаем ок и любуемся результатом!